Для переноса задолженности с одного контрагента на другого необходимо оформить документ «Корректировка долга» с видом операции «Перенос задолженности»:

В поле «Контрагент» указать контрагента, с которого необходимо перенести задолженность, а в поле «Получатель» указать контрагента, на которого необходимо перенести задолженность:

В зависимости, какую задолженность необходимо перенести заполняются закладки «Дебиторская», «Кредиторская» (в данном примере – дебиторская). С помощью кнопки «Заполнить» заполнить табличную часть документа:

В итоге мы видим:

При начислении заработной платы сотруднику за август 2009 года была допущена ошибка. В документе «Начисление заработной платы» в поле «Дата начала» установлена ошибочная дата приема на работу 01.08.2009 года.

При расчете среднего заработка, из-за указанной даты 01.08.2009 года, программа считает, что указанный месяц не должен участвовать в расчете. Для исправления ошибки достаточно изменить дату начала с 01.08.2009 на 05.08.2009 года, и перезаполнить документ «расчет отпуска».

1. При оформлении документа "Списание ТМЗ" вне зависимости от выбранного счета затрат в бухгалтерском учете следует выбрать счет списания затрат в налоговом учете Н860:

При этом следует обратить особое внимание на заполнение аналитики по бухгалтерскому учету и аналитики по налоговому учету. Поскольку последующие расходы по ремонту основных средств, налоговый учет которых производится в соответствии со ст.122 НК РК, входят в состав вычетов по фиксированным активам и отражаются в отдельном приложении 100.07.00, а также строке "Декларации по корпоративному подоходному налогу" № 100.00.054 их необходимо исключить из состава себестоимости реализованных товаров, работ и услуг. Для этой цели необходимо для статьи затрат (в данном случае "Ремонт ОС (ТМЗ)") установить следующую строку "Декларации по корпоративному подоходному налогу":

Также необходимо при заполнении аналитики по налоговому учету выбрать статью затрат, указать основное средство, и обязательно выбрать вид ремонта "текущий" как показано на примере. При проведении документа должны сформироваться следующие проводки по бухгалтерскому учету:

по налоговому учету:

2. При оформлении услуг по текущему ремонту основных средств при помощи документа "Поступление ТМЗ и услуг" также следует выбрать счет списания затрат по налоговому учету Н860:

При заполнении аналитки по бухгалтерскому учету для статьи затрат (в данном примере "Ремонт ОС (услуги)") следует установить следующую строку "Декларации по корпоративному подоходному налогу":

Очень важно обратить внимание, именно на строку 100.00.030.IIIH, поскольку распростаненной ошибкой является указание строки 100.00.030.VI, следует обозначить две статьи затрат отдельно для документов "Списание ТМЗ", и "Поступление ТМЗ и услуг". При заполнении аналитики по налоговому учету обязательно необходимо указать основное средство и вид ремонта "текущий".

При проведении документа (как показано на примере) формируются следующие проводки по бухгалтерскому учету:

по налоговому учету:

В результате при заполнении "Декларации по корпоративному подоходному налогу" указанные суммы должны отразиться в следующих строках:

При расшифровке строки 100.00.030.IIIH мы видим, сумма какого документа отражена в данной строке:

Следовательно при расшифровке строки 100.00.030.VI мы видим следующий результат: