Регистры налогового учета как основной инcтрумент проверки корректности заполнения формы по КПН (100.00) :: Kvarta.kz
Главная страница » О компании » Новости компании » Регистры налогового учета как основной инcтрумент проверки корректности заполнения формы по КПН (100.00)

Регистры налогового учета как основной инcтрумент проверки корректности заполнения формы по КПН (100.00)

19.02.2013
Отчет "Регистр налогового учета по доходам от реализованных товаров, работ и услуг"
Предназначен для проверки отражения доходов от реализации, полученных предприятием в текущем налоговом периоде. Настройки регистра позволяют произвести отбор по видам доходов в разрезе номенклатуры, отбор по определенному контрагенту, которому были предоставлены услуги или реализован товар, по коду строки декларации, указанному в справочнике «Доходы». Из регистра можно получить расшифровку в документ реализации. Также регистр позволяет проверить, отражена ли операция по реализации в налоговом учете и вывести разницу между бухгалтерским и налоговым учетом.

Отчет "Регистр налогового учета по доходам от сомнительных обязательств"
Регистр отражает информацию по возникшим у предприятия сомнительным обязательствам, подлежащих списанию. Для того, чтобы в регистре отразилась информация о сомнительных обязательствах необходимо в справочнике «Доходы» установить флажок «Сомнительные обязательства». Закрытие задолженности по сомнительным обязательствам проводится документом «Корректировка долга», в котором необходимо указать контрагента, договор и документ поступления, а также сумму обязательств. В регистре выводится информация о контрагенте, РНН, документе образования задолженности, сумме задолженности с НДС, ставке НДС, сумме задолженности без НДС, сумме кредиторской задолженности, являющейся сомнительной, причина списания, которая попадает в регистр из комментария к документу «Корректировка долга».

Отчет "Налоговый регистр по доходам от выбытия фиксированных активов"
Регистр необходим для расшифровки отражения в декларации по КПН доходов от выбытия фиксированных активов. В регистре отражается информация о реализованных активах, стоимости реализации, налоговой группе, которой принадлежат активы, стоимостной баланс группы. Если стоимость реализованных активов больше стоимостного баланса группы, тогда в графу «Сумма дохода» попадает разница между стоимостью реализации и стоимостным балансом группы, если же стоимость реализации меньше, тогда сумма дохода будет равна нулю.

Отчет "Налоговый регистр по расчету курсовой разницы"
Регистр предназначен для проверки расчета курсовой разницы, возникающей в момент конвертации валюты, при хранении денежных средств на валютных счетах или при проведении взаиморасчетов с контрагентами, работниками. Регистр можно сформировать в разрезе счетов учета денежных средств, счетов расчетов с контрагентами, а также счетов авансов. При формировании регистра можно проверить, производится ли переоценка счетов авансов за выбранный период времени, а также насколько корректно переоцениваются счета учета денежных средств и счета учета расчетов с контрагентами. В регистре отражается информация о счетах учета, контрагентах, сальдовых остатках на начало, оборотов за период, сальдовых остатках на конец периода и возникших при проведении операций курсовых разниц, положительных или отрицательных. Можно развернуть информацию до документа, которым выполнена операция по курсовым разницам с указанием курсов валют на каждую операцию.

Отчет "Налоговый регистр по учету товарно-материальных запасов"
В регистре отражается информация о движении ТМЦ по налоговому учету: остатки на начало, поступление, перемещение, выбытие, остатки на конец периода. Настройка отчета позволяет произвести отбор по номенклатуре, виду номенклатуры, складу. Также отчет можно сформировать как в свернутом виде, без учета номенклатуры или в разрезе номенклатуры. Отчет выводит информацию о ТМЗ, использованных не в предпринимательских целях.

Отчет "Налоговый регистр по учету расходов будущих периодов"
Данный регистр поможет правильно распределить и отнести на нужные строки декларации по КПН суммы РБП. В регистре отражается информация о наименовании РБП, контрагенте, даты оплаты РБП, сумме поступления, сумме РБП на начало периода, сумме РБП, отнесенных на вычеты в текущем налоговом периоде, суммах РБП, переносимых с прошлого налогового периода, суммах РБП, переносимых на будущий налоговый период.

Отчет "Налоговый регистр по командировочным расходам"
Регистр позволяет расшифровать понесенные предприятием затраты на командировочные расходы. В регистре отражается информация о подотчетном лице, номере первичного документа, по которому отчитался подотчетник, суммы, затраченные на суточные, проживание, проезд, а также прочие расходы по командировкам. Отчет также можно использовать в управленческих целях, поскольку в нем представлена информация по каждому работнику о том, как часто работник направляется в командировку, какие расходы в связи с этим несет компания.

Отчет "Налоговый регистр по вычетам налогов и других обязательных платежей в бюджет"
Основная ценность этого отчета состоит в том, что программно определяется сумма налогов и платежей, подлежащих отнесению на вычеты по правилам налогового кодекса. На вычеты относятся суммы уплаченные в пределах начисленных, с учетом недоимки и переплаты. В отчете отражается информация о налогах, сальдовых остатках на начало периода, как уплаченных, так и сумм задолженностей, суммы начисленных налогов за период, оплата по налогам, сумма, которая подлежит отнесению на вычеты, остатки неоплаченных налогов переносимые на конец периода.

Отчет "Налоговый регистр по учету расходов по вознаграждениям"
Регистр позволяет рассчитать сумму вознаграждений, необходимую к отнесению на вычеты в декларации по КПН исходя из того, у кого и на какие нужды был взят займ предприятием. В регистре отражается информация о контрагенте, договоре займа, сумме основного долга по договору, сумме уплаченного вознаграждения, расчете предельной суммы, относимой на вычеты (расчет суммы относимой на вычеты производится в том случае, если заем был взять на строительство, а организация разрешения на строительство еще не получила и использовала какую-то часть займа до получения разрешения на другие цели), сумма относимая на вычеты.

Отчет "Регистр налогового учета по расчету акциза"
Регистр поможет рассчитать сумму акциза к уплате исходя из данных внесенных в справочник «Номенклатура», а также исходя из документов реализации. В регистре отражается информация о номенклатуре, количестве реализованных ТМЗ, видах подакцизного ТМЗ, документах реализации, ставке акциза, коэффициенте расчета облагаемой базы, сумме акциза и коде строки декларации по акцизу. Настройка отчета позволяет сделать отбор по номенклатуре, развернуть по документам реализации, видам подакцизных ТМЗ и ставке акциза.

Отчет "Налоговый регистр по расчету эмиссии в окружающую среду"
В отчете рассчитывается сумма налога на эмиссию в окружающую среду в зависимости от количества списанных ТМЗ за отчетный период времени, с учетом коэффициента перевода количества, ставки налога. Кроме того, в регистре отражаются данные о суммах налога по постоянным выбросам.

Отчет "Налоговый регистр по расчету налога на транспорт"
В регистре отражается информация обо всех транспортных средствах, имеющихся в наличии на предприятии с прошлых налоговых периодов, приобретенные в текущем налоговом периоде и выбывшие в текущем налоговом периоде. Регистр позволяет корректно рассчитать налог на транспортные средства, исходя из данных заполненных в справочнике «Параметры расчета транспортного налога», в котором заполняется информация о транспортном средстве, объеме двигателя, грузоподъемности, количестве мест, остальная информация попадает в регистр из документов поступления и выбытия фиксированных активов.

Отчет "Регистр по расчету налога на имущество"
Данный налоговый регистр позволяет рассчитать сумму налога на имущество, начисленного за выбранный период времени с учетом изменений происходящих с основным средством, а именно: модернизация, капитальный ремонт, увеличение стоимости, обесценение, выбытие. В регистре содержится информация о периоде, сумме на начало периода, сумме увеличения или уменьшения стоимости, и конечной стоимости основного средства на текущий период времени, а также накопленная амортизация для расчета балансовой стоимости основного средства и соответственно рассчитанной из данных, имеющихся в наличии сумме налога на имущество.

Отчет "Налоговый регистр по вычетам расходов по реализованным товарам, работам и услугам"
Регистр является сводным в отличии от остальных регистров налогового учета, в которых отражается информация о расходах, относимых на вычеты. В регистре можно увидеть и суммы начисленных налогов и платежей в бюджет, суммы вознаграждений, расходы, связанные с командировками, заработной платой и т.д. Для формирования регистра в настройке, необходимо указать счет учета и корреспондирующие с ним затратные счета, как по бухгалтерскому, так и по налоговому учету. Также в этом регистре можно увидеть информацию о контрагентах, у которых были приобретены расходы, документах поступления, операциях введенных вручную, документах по начислению заработной платы и других, а также разницу между бухгалтерским и налоговым учетом и соответственно найти возникающие ошибки при формировании документов.

Отчет "Регистр налогового учета по приобретенным ТМЗ"
В регистре отражается информация о поставщике и его РНН, приобретенных ТМЗ, дата приобретения, суммы приобретения по бухгалтерскому и налоговому учету. В колонке «Разница между БУ и НУ» выводятся данные о суммах приобретенных не в целях получения дохода ТМЗ.

"Регистр по доходам от вознаграждений"
В регистре отражается информация о контрагенте, которому мы передаем денежные средства под вознаграждение, его РНН и БИН, код налоговой регистрации, документ, которым было отражено начисление вознаграждений и суммы подоходного налога у источника выплат, сумма начисленного вознаграждения и сумму налога.

"Налоговый регистр по расчету ИПН"
В регистре отражена информация о сотрудниках организации, начисленных им доходах, предоставленных вычетах, сумме ОПВ, сумме ИПН и задолженности по невыплаченной заработной плате.

"Налоговый регистр по вычетам по ИПН"
Данный регистр позволит нам, проверить, какие суммы вычетов были применены у сотрудников при расчете ИПН.

"Регистр по расчету социальных отчислений"
Регистр показывает информацию о начисленных доходах работников организации, доходах с которых не удерживаются социальные отчисления, суммы социальных отчислений.

"Регистр по расчету социального налога"
Регистр содержит в себе информацию о начисленных доходах сотрудников организации, о суммах доходов, облагаемых социальным налогом и доходах, не облагаемых налогом, а также о суммах социального налога и социальных отчислений и сумме налога, подлежащего перечислению.

Для уточнения стоимости обращайтесь к консультантам компании. При приобретении нескольких регистров предусмотрена скидка. 


← назад   весь список   вперед →